Lost Stars 追問

2020-06-13 21:03

能入財務(wù)費用嗎？是五月份收的，目前還沒有退回，如果后期退回就沖減營業(yè)外收入嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-13 21:08

計入財務(wù)費用科目也可以 后期不退回就不沖減了

Lost Stars 追問

2020-06-14 10:37

老師您好，我查看了銀行回單，收到的快錢支付公司的0.01元，用途是AJAV
還有收到易寶支付公司的0.43元用途是BOSS直聘認證
這兩筆是否還是入您說的營業(yè)外收入比較合適？？

bamboo老師 解答

2020-06-14 10:38

是的 直接計入營業(yè)外收入比較合適

Lost Stars 追問

2020-06-14 10:51

好的，謝謝老師。
再請教，公司跟銀行短期貸款了一筆錢，我需要每個月計提利息嗎

bamboo老師 解答

2020-06-14 10:54

請問利息是按月支付還是按季度

Lost Stars 追問

2020-06-14 10:57

按月支付的，每個月21號結(jié)一次，是當(dāng)月計提當(dāng)月利息，然后當(dāng)月支付上月利息嗎？
我上個月計提少了，這個月是不是補計提

bamboo老師 解答

2020-06-14 11:04

不需要計提  支付的時候
借：財務(wù)費用
貸：銀行存款
上個月漏記  這個月補做一筆這樣的分錄就好了

Lost Stars 追問

2020-06-14 15:37

老師您好。
請問，我們公司水電費和固話費發(fā)票都不是本公司抬頭的發(fā)票，入賬我們照入了管理費用，到了年終匯算清繳的時候調(diào)增填在哪個表？

bamboo老師 解答

2020-06-14 15:38

納稅調(diào)整項目明細表

Lost Stars 追問

2020-06-14 17:58

好的，謝謝老師。
再次請教。
我五月份收到一張進項稅發(fā)票，我五月份不需要繳納增值稅，所以放在6月份才確認并且抵扣。
我五月份入賬的時候是入應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－待抵扣進項稅額
到了六月份抵扣時
借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－進項稅額
貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－待抵扣進項稅額
嗎？
我應(yīng)交稅費科目下沒有待抵扣進項稅額，是不要加一個？還是怎么入賬？

bamboo老師 解答

2020-06-14 18:04

借:管理費用等
借:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額
貸:銀行存款等
可以用待認證進項稅額科目 沒有的話 可以增加
等六月份認證抵扣后
借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－進項稅額
貸：應(yīng)交稅費－待認證進項稅額