麗 追問

2020-06-12 12:49

我就是不懂呀

張艷老師 解答

2020-06-12 12:49

這個是需要取得利息費用的發票，可以企業所得稅稅前扣除的。

麗 追問

2020-06-12 12:50

17年的賬做了實收資本，但沒有入對公賬戶的，要不要扣印花稅呀，

張艷老師 解答

2020-06-12 12:51

是的，確認了實收資本科目就需要繳納印花稅的。

麗 追問

2020-06-12 12:52

不是說要進入對公賬戶才扣的嗎？還可以調賬嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 12:53

不是的，資金賬簿的印花稅是實收資本或資本公積科目增加了，就需要繳納的。
建議您及時補繳印花稅。

麗 追問

2020-06-12 12:53

什么利息發票，不知道怎樣扣稅哦？

麗 追問

2020-06-12 12:54

那肯定又要罰款哦，

張艷老師 解答

2020-06-12 12:54

您公司支付利息了，是要取得發票才能稅前扣除的。

麗 追問

2020-06-12 12:55

銀行開出的發票嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 12:55

是的，去貸款銀行要求開具利息發票。

麗 追問

2020-06-12 12:56

怎樣做稅前扣除，不懂呢？

麗 追問

2020-06-12 12:56

那現在還能補開嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 12:56

直接按發票金額做所得稅稅前扣除。

張艷老師 解答

2020-06-12 12:57

可以去貸款銀行咨詢一下。

麗 追問

2020-06-12 12:58

我是小規模納稅人的，是企業所得稅稅前扣除嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 12:58

是的，是企業所得稅稅前扣除的。

麗 追問

2020-06-12 12:59

我現在是沒有收入的

張艷老師 解答

2020-06-12 12:59

您沒有收入，和這筆利息費用支出稅前扣除沒有聯系的嘛

麗 追問

2020-06-12 13:01

這個利息是今年才開始的，我可以到報企業所得稅的時候再扣嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 13:02

您需要按權責發生制原則進行核算，而且在季度預繳企業所得稅時，就可以稅前扣除的。