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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2020-06-12 11:24

這個是需要確認收入,計算銷項稅的,必須確認收入,申報《增值稅申報表附列資產(一)》(銷售明細表)的資料,不然與金稅三期的銷售額、稅額比對不符,無法申報增值稅

Miss施 追問

2020-06-12 11:25

我的意思是開9%發票,申報表確認銷售額,賬目上不確認收入行嗎
因為我們是房地產行業,收的房款都掛在預收賬款里了

江老師 解答

2020-06-12 11:27

這個也是需要確認收入,因為肯定是按稅務申報做賬務處理。稅務上已確認收入,財務上更應確認收入。

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這個是需要確認收入,計算銷項稅的,必須確認收入,申報《增值稅申報表附列資產(一)》(銷售明細表)的資料,不然與金稅三期的銷售額、稅額比對不符,無法申報增值稅
2020-06-12 11:24:03
你好!這個嚴格來說是要補稅款的。 你如果不想交滯納金啥的,就當是現在的業務了。
2019-06-12 16:12:11
同學你好 增值稅納稅義務發生以后就可以開發票了 具體規定參見財稅2016年36號文件附件一
2020-06-16 22:02:13
增值稅需要交,取暖開始確認收入,按月確認
2019-07-22 22:04:37
差額部分如果以后不開發票做無票收入賬務處理時相同分錄,金額為負數。
2018-10-12 10:57:10
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