
老師您好,企業(yè)在匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)漏記的收入就調(diào)增了收入和成本,但還是虧損不用交所得稅。那調(diào)增的收入對(duì)應(yīng)的增值稅怎么辦?五月份賬務(wù)處理,借:應(yīng)收賬款,貸:年度損益調(diào)整和銷項(xiàng)稅嗎?然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里。這部分的銷項(xiàng)稅能用五月份的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣嗎?申報(bào)五月份增值稅時(shí)這部分的收入是放在納稅調(diào)整銷售額里嗎?還是跟正常收入放一起?謝謝老師了,比較急
答: 如果你稅務(wù)局沒有其他要求的,可以放到和五月份定下一塊抵扣收入。 正常收入
利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)與匯算清繳納稅調(diào)整所得有關(guān)系嗎?
答: 你好,不一定需要看業(yè)務(wù) 帳上有業(yè)務(wù)超過扣除比例的沒有關(guān)系
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
匯算清繳納稅調(diào)整后借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)后,我如何調(diào)整報(bào)表?
答: 調(diào)整后有需要比會(huì)計(jì)計(jì)提的所得稅多交的稅? 直接調(diào)整你未分配利潤(rùn)的期末數(shù)


倆寶媽咪 追問
2020-06-12 10:57
郭老師 解答
2020-06-12 10:58