秋意涵 追問

2020-06-12 09:59

又說考試不用計提，實際最好計提下

秋意涵 追問

2020-06-12 10:00

你們做賬當月都是計提城市維護稅，地方教育費，教育稅附加，增值稅嗎?
提前自己算好

meizi老師 解答

2020-06-12 10:02

你好   新準則要求是不用計提了。 你考試看教材。   我說的是實際操作中按準則是不需要計提的。    嗯是的   你可以月末計提 次月繳納 或者季末次月繳納

秋意涵 追問

2020-06-12 10:04

月末，怎能知道計算這些稅啊？以什么為標準
那我5月份，我要把4月份計提繳納后，還得把5月份的計提出來

meizi老師 解答

2020-06-12 10:11

你好 你們不是有收入  按期做了開票收入 和未開票收入都會產生增值稅的  。 你們是小規模還是一般納稅人

秋意涵 追問

2020-06-12 10:11

那我做的把印花稅提出來重新再做一筆，這樣計提了，問題大不

秋意涵 追問

2020-06-12 10:14

5月份賬做掉后6月份轉小規模了
那5月要計提嗎?我還想銀行扣除多少，我做賬做多少？還要先計提，先計算出來的。
增值稅我知道了銷項減去進項=要繳納增值稅金額
印花稅是銷售額?0.005
其他不知道怎么算

meizi老師 解答

2020-06-12 10:18

你好 1.    已經計提了就不調整 。以后注意不計提就行了 2.   需要計提的  你5月還是一般納稅人的  。     一般是月末計提附加稅 次月繳納附加稅    繳納后差異你們做分錄調整就行了 。    城建稅=增值稅*7%     教育費附加=增值稅*3%  地方教育費附加=增值稅*2%

秋意涵 追問

2020-06-12 10:19

增值稅指的是繳納的增值稅額嗎

meizi老師 解答

2020-06-12 10:21

嗯是的  根據你應交增值稅來計算附加稅的

秋意涵 追問

2020-06-12 11:35

為什么金稅盤全額抵稅部分這里增值稅里面沒減掉的

meizi老師 解答

2020-06-12 11:40

你好  你是不是沒有申請抵減  導致的 你檢查你的申報表

秋意涵 追問

2020-06-12 11:40

去哪里看申報表

meizi老師 解答

2020-06-12 11:42

你好  電子稅務局里面 -增值稅申報表   你們之前做申報這個稅盤 金額沒

秋意涵 追問

2020-06-12 11:50

是這張表格

meizi老師 解答

2020-06-12 11:54

你好 你的增值稅申報減免表和附表4寫了沒有

秋意涵 追問

2020-06-12 11:56

阿，真的都沒有誒，是我沒填進去，那外賬上是做上去了
可以現在5月份填進去嗎?

meizi老師 解答

2020-06-12 11:58

你好  那你就把賬務紅沖了  然后5月做分錄 在去申報5月填進去 這樣合理點

秋意涵 追問

2020-06-12 12:03

好的，謝謝

秋意涵 追問

2020-06-12 12:18

那發票需要放到更正后面還是不用

meizi老師 解答

2020-06-12 12:22

你更正后用發票復印件附后面去