媽媽咪 追問

2020-06-12 16:33

老師你還沒回復我，存了現(xiàn)金到銀行，交了社保，其他都沒有，怎么建賬呢？能把交社保的錢入實收資本不？

郭老師 解答

2020-06-12 16:34

你的期初都是零，然后做分錄，借銀行存款，貸實收資本。

郭老師 解答

2020-06-12 16:34

剩下的就是繳社保啦，每個月計提，然后做繳納。

媽媽咪 追問

2020-06-12 16:34

還有支付職工的工資支出，出現(xiàn)金。

媽媽咪 追問

2020-06-12 16:36

他存入1萬計1萬實收資本，那下次的存入銀行，也繼續(xù)入實收資本嗎？

郭老師 解答

2020-06-12 16:36

計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2020-06-12 16:37

上面是工資加社保完整的分錄，
每次都是借銀行存款貸實收資本。