芝 追問(wèn)

2020-06-12 07:39

老師，我退回是做借：銀行存款，借：應(yīng)付職工薪酬社保費(fèi)負(fù)數(shù)，然后銀行存款那正數(shù)的啊，還是要借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款負(fù)數(shù)？

芝 追問(wèn)

2020-06-12 07:40

老師，我退回是做借：銀行存款，借：應(yīng)付職工薪酬社保費(fèi)負(fù)數(shù)，然后銀行存款那正數(shù)的啊，還是要做貸：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款負(fù)數(shù)？

芝 追問(wèn)

2020-06-12 07:41

上面分錄寫錯(cuò)了

閻老師 解答

2020-06-12 07:53

不是，銀行存款是借方正數(shù)，現(xiàn)金流量填寫的時(shí)候是貸方負(fù)數(shù)，你的財(cái)務(wù)軟件能做到分開(kāi)填嗎

閻老師 解答

2020-06-12 07:54

同時(shí)沖減計(jì)提的費(fèi)用

芝 追問(wèn)

2020-06-12 07:55

老師啊，沒(méi)辦法分開(kāi)哦

芝 追問(wèn)

2020-06-12 07:57

計(jì)提沖減的我有做，借：管理費(fèi)用社保費(fèi)負(fù)數(shù)，借：應(yīng)付職工薪酬社保費(fèi)，是這樣對(duì)嗎

芝 追問(wèn)

2020-06-12 07:57

借：應(yīng)付職工薪酬是填正數(shù)

芝 追問(wèn)

2020-06-12 08:01

老師啊我可不可以把退回銀行的做在貸方，然后負(fù)數(shù)呢這個(gè)支付給職工的資金會(huì)不會(huì)減少吧

芝 追問(wèn)

2020-06-12 08:03

你說(shuō)的銀行存款在借方，那資金流在貸方是怎么做的，你可以給個(gè)例子嗎

閻老師 解答

2020-06-12 08:13

沖減費(fèi)用的時(shí)候都用原計(jì)提分錄的負(fù)數(shù)做
有的軟件現(xiàn)金流量項(xiàng)目取數(shù)是單獨(dú)備注的，如果你用的沒(méi)有辦法單獨(dú)備注，就只能是期末調(diào)整現(xiàn)金流量表了，總賬上銀行一定是要做整數(shù)的，和對(duì)賬單一模一樣。

芝 追問(wèn)

2020-06-12 08:15

原計(jì)提是借：管理費(fèi)用社保費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬社保費(fèi)，沖減，借：管理費(fèi)用社保費(fèi)負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付職工薪酬社保費(fèi)負(fù)數(shù)，是這樣嗎？老師

芝 追問(wèn)

2020-06-12 08:18

那社保費(fèi)退回銀行是做，借：銀行存款，貸：應(yīng)付職工薪酬，還是借：銀行存款，借：應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)？哪個(gè)合適？還是二個(gè)都可以？

閻老師 解答

2020-06-12 08:20

借：應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)比較合適，看本年發(fā)生的時(shí)候可以直接看到實(shí)際支付的金額。

芝 追問(wèn)

2020-06-12 08:20

謝謝老師

閻老師 解答

2020-06-12 08:21

但是做到貸方正數(shù)也沒(méi)錯(cuò)，只是查詢起來(lái)不直觀。