冰石 追問

2020-06-11 14:21

這個是前一筆分錄，我說是后面發票已經回來了，鍋爐已經都到了。

立紅老師 解答

2020-06-11 14:23

你好，摘要：收到鍋爐沖減預付

冰石 追問

2020-06-11 14:23

我自己都糊涂了，進固定資產，他這個鍋爐一般折舊多長時間呢？折舊多少年？

冰石 追問

2020-06-11 14:26

這個鍋爐價值5萬。產值能是多少啊？

立紅老師 解答

2020-06-11 14:33

你好
與生產有關的設備是10年；產能老師不太了解，抱歉 。

冰石 追問

2020-06-11 14:42

我們領導也不懂，我不知道留殘值應該是留多少，然后按10年攤銷，我們就是一個鍋爐還有有個罐合在一起一共68,000元，我們自己手寫殘值有多少預估還是用哪里頭證明嗎？在賬目上這個折舊和殘值，我怎么用摘要上貼現嗎？還是自己手打一份讓領導簽字。

立紅老師 解答

2020-06-11 14:46

你好，殘值率可以在2%-5%之間進行選擇；殘值不需要在摘要中體現，是計算折舊時用的。

冰石 追問

2020-06-11 14:47

我們領導說才只能賣18,000可以嗎？

立紅老師 解答

2020-06-11 14:52

你好，可以，是可以的。，

冰石 追問

2020-06-11 14:52

領導殘值18000這就年頭按10年算是嗎？我們這罐和鍋爐是分開開的發票，那我寄固定資產是記在一起還是分開記呢。實際上是一體鍋爐著灌。

冰石 追問

2020-06-11 14:53

領導說產值按18,000算，實際上按稅法不是5%嗎？如果我殘值留的多稅法這方面能合規嗎？影不影響賬務處理后期。

立紅老師 解答

2020-06-11 14:56

你好，是這樣的，企業一般不高估殘值，因為殘值高，企業提的折舊就少；如果將來出售時賣不了這么多錢，企業是不合算的。

冰石 追問

2020-06-11 14:57

哦這回明白了。謝謝老師。

立紅老師 解答

2020-06-11 15:00

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。

冰石 追問

2020-06-11 15:01

老師再問一句，我們這發票還沒有認證沒抵扣呢，我應該走待認證進項稅額里還是待抵扣進項稅額里。

冰石 追問

2020-06-11 15:01

因為我們沒買稅控盤，現在沒有銷售，所以暫時有發票也認證不了，抵扣不了。

立紅老師 解答

2020-06-11 15:03

你好
如果沒有認證抵扣，先計入待抵扣進項里；以后認證了，再轉入進項稅額

冰石 追問

2020-06-11 15:05

那我入到應繳稅費待認證進項稅額可以嗎。前期都做到那里了。

立紅老師 解答

2020-06-11 15:09

你好，可以，是可以的。