正直的河馬 追問

2020-06-10 12:22

5月份少發了167怎么做分錄呢？要不要掛其他應付款 6月份沖回來

正直的河馬 追問

2020-06-10 12:23

我們不用做預算會計的分錄的

蔣飛老師 解答

2020-06-10 12:23

直接做分錄：
借業務活動費用
貸銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-06-10 12:24

不要掛其他應付款科目的

正直的河馬 追問

2020-06-10 12:24

平時發工資的分錄都是 借應付職工薪酬 然后貸銀行存款這種

正直的河馬 追問

2020-06-10 12:25

結轉的時候借單位管理費用 貸 應付職工薪酬 這樣用的

正直的河馬 追問

2020-06-10 12:27

那老師請問一下 補扣職工2019年的個稅怎么做分錄。2020年發現之前職工的個稅在工資內代扣扣少了

蔣飛老師 解答

2020-06-10 12:32

結轉的時候借單位管理費用 貸 應付職工薪酬 這樣用的
…需要的

蔣飛老師 解答

2020-06-10 12:33

補扣職工2019年的個稅怎么做分錄。2020年發現之前職工的個稅在工資內代扣扣少了
…借應付職工薪酬
貸應交稅費…應交個稅

正直的河馬 追問

2020-06-10 12:35

但是老師，我們在工資代扣用的科目是 其他應繳稅費這個科目

蔣飛老師 解答

2020-06-10 12:37

可以的
借應付職工薪酬
貸其他應繳稅費…應交個稅

正直的河馬 追問

2020-06-10 12:38

用紅字嗎

蔣飛老師 解答

2020-06-10 12:40

不是紅字的，是正常做分錄就可以了

正直的河馬 追問

2020-06-10 12:41

老師，剛才那個問題，怎么掛數好？就是少發工資 那個

蔣飛老師 解答

2020-06-10 12:42

直接做分錄：
借業務活動費用167
貸銀行存款167

正直的河馬 追問

2020-06-10 12:44

謝謝老師

蔣飛老師 解答

2020-06-10 12:53

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。