
老師:17年匯算清繳后,稅局需退企業(yè)所得稅,增加18年未分配利潤,此利潤直接在當(dāng)期利潤表增加,請(qǐng)教,填18年當(dāng)期企業(yè)所得稅表時(shí),是用18年當(dāng)期收入減費(fèi)用得出利潤,繳納企業(yè)所得稅,當(dāng)期利潤表和企業(yè)所得稅表中的利潤不一致,怎么辦?
答: 所得稅退稅增加的是你當(dāng)期的凈利潤,企業(yè)所得稅是按利潤總額計(jì)算繳納。 這個(gè)調(diào)整并不影響你當(dāng)期的利潤總額。
在填企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表時(shí)營業(yè)成本里要包含上季度所繳的所得稅嗎?也就是表里面的利潤總額與利潤表的凈利潤是否相等?還是利潤總額=凈利潤+所得稅
答: 你好,不包括 利潤總額就是按利潤表的利潤總額填寫
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
企業(yè)所得稅是根據(jù)利潤表本月凈利潤計(jì)算當(dāng)月應(yīng)交企業(yè)所得稅額呢。若凈利潤為負(fù)數(shù),是不是就不用繳納企業(yè)所得稅呢。
答: 利潤總額 年累計(jì)的利潤總額負(fù)數(shù)不需要交


哈利璐 追問
2020-06-09 16:44
王超老師 解答
2020-06-09 17:03