殷勤的老師 追問

2020-06-09 06:37

借:管理費用      200  
現金      200
銷售費用    200 
現金       200

殷勤的老師 追問

2020-06-09 06:38

借:管理費用    200 
庫存現金     200
借:銷售費用200
貸:庫存現金  200嗎？

maize老師 解答

2020-06-09 06:56

可以，要是分別200可以，實務中一般是借銷售費用200管理費用200貸庫存現金400

殷勤的老師 追問

2020-06-09 07:27

老師，明明只有一筆錢購買學習用品的費用400為啥要分成兩筆銷售費用和管理費用，不理解？

maize老師 解答

2020-06-09 07:37

分不同部門用，所以這個分開做銷售費用和管理費用

殷勤的老師 追問

2020-06-09 07:39

如果只有客房部用呢？

殷勤的老師 追問

2020-06-09 07:40

老師支付電費的憑證又怎么做？

maize老師 解答

2020-06-09 07:49

你們是酒店嗎？這個做主營業務成本

maize老師 解答

2020-06-09 07:49

借應付賬款貸銀行，按受益部門做借管理費用，主營業務成本

殷勤的老師 追問

2020-06-09 08:38

電費付了還沒拿到發票呢？老師

殷勤的老師 追問

2020-06-09 08:39

老師，網上水費怎么是怎么做步驟

殷勤的老師 追問

2020-06-09 08:45

汪老師，你看下，

maize老師 解答

2020-06-09 08:47

車間？根據時間發生權責發生制做管理費用 ，銷售費用 ，制造費用 貸其他應付款，付款做，借其他應付款 貸銀行，月末結轉做借生產成本 貸制造費用，但是你們不是酒店嗎，酒店實務中是可以直接做主營業務成本下面的，你們沒有制造費用，

殷勤的老師 追問

2020-06-09 08:52

我們酒店的話，借:主營業務成本
貸:銀行存款或庫存現金
這樣對吧，汪老師

maize老師 解答

2020-06-09 09:05

這個最好是先通過下應付賬款這樣，繳費時候做借應付賬款 貸銀行，這樣后續發票和這個做主營業務成本 不一樣可以科目不變數值是負數直接沖掉之后重新做

殷勤的老師 追問

2020-06-09 09:22

借:管理費用-水費
貸:應付賬款   
借:應付賬款
貸:庫存現金或銀行存款
發票到時:借:主營業務成本
應交稅金-應交增值稅
貸:應付賬款

maize老師 解答

2020-06-09 09:28

管理部門，和這個客房這個是分開做，管理費用水費，主營業務成本  水費，貸應付賬款，付款做借:應付賬款
貸:庫存現金或銀行存款  發票到有差額做，管理費用水費，負數 主營業務成本  水費負數 ，貸應付賬款，負數，按發票做，借管理費用 主營業務成本，進項稅額 貸應付賬款