劍秋 追問

2020-06-08 08:42

匯算清繳還沒做

劍秋 追問

2020-06-08 08:43

匯算清繳怎么做，填哪里？賬務處理怎么做，需要調整嗎？

郭老師 解答

2020-06-08 08:44

之前完整的分錄怎么做的

劍秋 追問

2020-06-08 09:23

之前分錄:
借原材料
貸應付賬款–暫估
結轉 借 主營業務成本
           貸本年利潤

郭老師 解答

2020-06-08 09:24

原材料沒有做領用的嗎

劍秋 追問

2020-06-08 09:26

工程施工–合同 有結轉過渡了一下

郭老師 解答

2020-06-08 09:31

你這個分錄應該是借原材料貸，應付賬款，借工程施工貸原材料，借主營業務成本在工程施工的吧，然后借本年利潤貸主營業務成本。

郭老師 解答

2020-06-08 09:32

現在借應付賬款貸原材料原材料貸工程施工借工程施工貸以前年度損益調整借以前年度損益調整貸利潤分配
然后做勞務的借以前年度損益調整貸應付賬款
借利潤分配貸以前年度損益調整。

劍秋 追問

2020-06-08 09:38

那請問，還有部分暫估發票沒到的在匯算清繳哪里填寫？

郭老師 解答

2020-06-08 09:39

納稅調整明細表30欄里面。

劍秋 追問

2020-06-08 09:40

非常感謝

郭老師 解答

2020-06-08 09:45

不用客氣的
應該的

劍秋 追問

2020-06-08 16:26

剛查了當初的分錄:
借 原材料
貸 應付賬款–暫估
    借 主營業務成本 
    貸 原材料
借 本年利潤
貸 主營業務成本
那么現在我這樣做是否正確:
1先紅沖 借 應付賬款–暫估
貸 原材料
    借 以前年度損益調整
          貸 原材料
2  借 主營業務成本
        貸應付賬款–**
 借 未分配利潤
 貸 以前年度損益調整

郭老師 解答

2020-06-08 16:28

分錄不對，借應付賬款貸原材料借原材料貸，以前年度損益調整，借利潤分配貸以前年度損益調整。

劍秋 追問

2020-06-08 16:32

中間那個分錄不明白。為什么要 借: 原材料    貸:以前年度損益調整 ？

郭老師 解答

2020-06-08 16:34

借主營業務成本貸原材料，你紅沖的時候應該怎么哄沖是不是借原材料貸主營業務成本，如果跨年了，主營業務成本是不是要改成以前年度損益調整。

劍秋 追問

2020-06-08 16:44

明白了:替換科目后反方向沖。
 那么最后結轉以前年度損益調整  是不是 要借 以前年度損益調整 貸 未分配利潤

郭老師 解答

2020-06-08 16:48

你好，以前年度損益調整都需要結轉到利潤分配。