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愛紅
于2020-06-06 17:41 發布 ??1576次瀏覽
小林老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2020-06-06 17:43
您好,若不考慮遞延所得稅,您當期(1-4季度+匯算清繳)計提的應交稅費應交企業所得稅等于您企業所得稅匯算清繳納稅申報表應納稅額,則無需做分錄。
愛紅 追問
2020-06-06 17:47
應交所得稅不等于匯算清繳的數字,交所得稅調增了業務招待費調增5989,罰款調增196487,資產折舊攤銷調增14550
小林老師 解答
2020-06-06 17:52
您好,假設您上述原因導致企業所得稅匯算清繳補繳x元,您在20年補做分錄,借以前年度損益調整x貸應交稅費應交企業所得稅x,借利潤分配未分配利潤x貸以前年度損益調整x。
2020-06-06 17:58
小企業會計準則沒有這個科目還可以走那個科目
2020-06-06 18:47
您好,可以參考分錄。借利潤分配未分配利潤x貸應交稅費應交企業所得稅x。
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計提企業所得稅分錄和交企業所得稅分錄怎么做?
答: 計提時 借:所得稅費用 貸:應交稅費-企業所得稅 繳納時 借:應交稅費-企業所得稅 貸:銀行存款
要交企業所得稅時,才要做分錄。 不交企業所得稅,不做分錄
答: 您好 季度有利潤 需要預繳的時候也要計提的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
企業所得稅調增,已經交了企業所得稅用不用做分錄,怎么做分錄
答: 您好,若不考慮遞延所得稅,您當期(1-4季度+匯算清繳)計提的應交稅費應交企業所得稅等于您企業所得稅匯算清繳納稅申報表應納稅額,則無需做分錄。
計提企業所得稅分錄和繳納企業所得稅分錄
討論
#提問#老師計提企業所得稅分錄怎么做?繳納企業所得稅分錄怎么做
計提企業所得稅時怎么做分錄,然后扣繳企業所得稅時怎么做分錄?
計提企業所得稅 和繳企業所得稅 結轉企業所得稅 分錄怎么做??
老師,退企業所得稅怎么做分錄?
小林老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
★ 4.96 解題: 68270 個
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愛紅 追問
2020-06-06 17:47
小林老師 解答
2020-06-06 17:52
愛紅 追問
2020-06-06 17:58
小林老師 解答
2020-06-06 18:47