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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2020-06-05 10:12

你好,同學(xué)。
你這是作為你預(yù)收賬款預(yù)交稅款處理。
你如果當(dāng)期有進(jìn)項,可抵扣。
是按你220/1.09*3%預(yù)交處理的。

陳詩晗老師 解答

2020-06-05 10:12

不對,你是建筑業(yè),預(yù)交是 220/1.09*9%

My 追問

2020-06-05 10:17

老師1.09是什么?

My 追問

2020-06-05 10:20

為什么不是1.13?預(yù)征率不是2%嗎?

陳詩晗老師 解答

2020-06-05 10:20

這是 (1+增值稅率)1+9%
換算為不含稅的金額,計算要交的增值稅

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本表由營業(yè)稅改征增值稅應(yīng)稅服務(wù)有扣除項目的納稅人填寫。其他納稅人不填寫。預(yù)繳的是填寫附表四
2020-06-01 16:30:56
你好,同學(xué)。 你這是作為你預(yù)收賬款預(yù)交稅款處理。 你如果當(dāng)期有進(jìn)項,可抵扣。 是按你220/1.09*3%預(yù)交處理的。
2020-06-05 10:12:40
你好,還有科目上也有差異
2020-05-26 15:33:49
外經(jīng)證、公章去填寫預(yù)交稅的表就行了
2019-06-12 10:12:56
你好!預(yù)繳時需要填寫《增值稅預(yù)繳稅款表》。正式申報時一般納稅人填寫《增值稅納稅申報表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)和《增值稅納稅申報表》(一般納稅人適用)第28欄"分次預(yù)繳稅額";小規(guī)模納稅人填寫《增值稅納稅申報表》(小規(guī)模納稅人適用)第21欄"本期預(yù)繳稅額"。
2016-09-02 11:51:11
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