果 追問

2020-06-04 16:25

老師，但是其他應收款科目借方就一直掛著其他應收款嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-06-04 16:25

你這后面收到的時候你就沖銷了的啊。
借 應付款  10
貸 存款  5
其他應收款  5

果 追問

2020-06-04 16:36

不是哦。我是購入了貨價值10萬，實際付款5萬元，另5萬是返利。
您說后面收到就沖了是什么意思呢。不明白

陳詩晗老師 解答

2020-06-04 16:37

你總的支付了10萬了嗎沒有的啊，所以你這貨的總成本就是5萬的啊。

果 追問

2020-06-04 16:55

我實際支付的是5萬，賣入了10萬的貨。我入庫我應該是入的10萬不是嗎？
借：庫存商品10
  貸：銀行存款5
          ？
就是這個貸方科目我不知道怎么去提現這個返利的優惠卷。

陳詩晗老師 解答

2020-06-04 17:10

我給你的分錄體現，
借 庫存商品 5
其他應收款 5
貸 就付賬款 10

借 應付款 10
貸 存款 5
其他應收款 5

果 追問

2020-06-04 17:15

老師，我很疑問。我銀行存款付了5萬，你的分錄怎么不用提現呢？

陳詩晗老師 解答

2020-06-04 17:15

借 應付款 10
貸 存款 5
其他應收款 5

貸 存款，就體現了的

果 追問

2020-06-04 17:28

老師你真的懂嗎？我感覺你這個分錄亂的很。你也沒提現我采購了貨啊。怎么就借：應付了呢。
而且你這樣做。請問我出庫時怎么結轉成本。
你做那兩個分錄。就是把10萬的貨做成了5萬.
然后把返利直接沖了。真的是很不專業。差勁
你把庫存計入少了。對結轉成本就沒影響了嗎。

陳詩晗老師 解答

2020-06-04 17:36

你總的成本就是5萬，你成本最后結轉自然也是5萬
你這返利后總的成本就是5萬，
難道你還做10萬？
如果你不認可，你就另外提問，不用損人。