Kobe123 追問

2014-10-17 08:14

老師意思是 ： 借：原材料（膠水款）  貸：應付賬款（膠水款）， 然后借： 其他應收款（退膠桶款） 那這里貸什么？

Kobe123 追問

2014-10-17 09:50

老師意思是 ： 借：原材料（膠水款） 貸：應付賬款（膠水款）， 然后退桶時 是 借： 其他應收款（退膠桶款） 那這里貸什么？

Kobe123 追問

2014-10-17 14:10

老師 我做的是內帳，而且我們目前還沒有要發票，現階段要的全是收據，那我購入原材料時可以做  借：原材料：100  其他應收款5 ，貸：應付賬款105，然后退桶還押金 時 做： 借：應付賬款5  貸其他應收款5嗎？

文老師 解答

2014-10-16 15:41

原來桶的錢有沒有單獨算，如果有的話應該在其他應付款 包裝物應該要單獨算的

文老師 解答

2014-10-16 17:51

不能和應付賬款相混，應付賬款要跟發票走，以后對賬也好對。其實這就類似于是桶的押金，你可以先掛其他應收

文老師 解答

2014-10-17 09:57

你的桶進來時沒有核算，其實這5元原來是包含在原材料里了，也就是說應付賬款中也包含這5元，這樣的話你還是要貸應付賬款，但是一般這5元包裝物應該開在發票里，我們從你供應商的角度來說，你可能容易明白一點，供應商賣你膠水的時候應該做  借  應收賬款  122 貸 主營業務收入 100 應交稅費---應交增值稅（銷項稅) 17 其他應付款--包裝物押金  5，他這里的應收帳款應該對應你們單位的應付賬款

文老師 解答

2014-10-17 10:02

我把如果直接銀行付的流程寫給你，你看一下，你購材料時  借 原材料 100，進項稅17，其他應收款 5  貸 銀行存款   收押金時  借 銀行存款 5 貸 其他應收款  5，你沒付款，那就只要將銀行存款換成應付賬款就可以了，你覺得呢

文老師 解答

2014-10-17 14:32

可以的，內帳沒那么多規矩，按照實際做就可以