小陳77 追問

2020-06-03 17:34

5月工資我沒有還原成稅前工資，工資已經(jīng)發(fā)掉了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？

鄒老師 解答

2020-06-03 17:35

你好，你可以把之前錯誤 的分錄紅沖，然后做正確的分錄

小陳77 追問

2020-06-03 17:42

那工資表上沒有體現(xiàn)沒關(guān)系嗎

鄒老師 解答

2020-06-03 17:43

你好，需要做之前工資表信息更正才是的

小陳77 追問

2020-06-03 17:45

因?yàn)槲抑皢栠^，老師說可以不用體現(xiàn)

小陳77 追問

2020-06-03 17:45

現(xiàn)在更正工資表是沒辦法了，還有什么其他辦法

鄒老師 解答

2020-06-03 17:46

你好，應(yīng)當(dāng)做個人所得稅體現(xiàn)才是的
如果不體現(xiàn)，那工資表的工資就默認(rèn)是含稅的，而不是稅后工資

小陳77 追問

2020-06-03 17:47

那就是沒有辦法了

鄒老師 解答

2020-06-03 17:48

你好，需要做之前工資表信息更正才是的

小陳77 追問

2020-06-03 17:49

什么意思

鄒老師 解答

2020-06-03 17:52

你好，需要做之前工資表信息更正才是的（因?yàn)橹肮べY表應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)個人所得稅由單位負(fù)擔(dān)，沒有體現(xiàn)就需要做工資表信息更正才是的 ）

小陳77 追問

2020-06-03 18:19

怎么操作，

鄒老師 解答

2020-06-03 18:20

你好，需要做之前工資表信息更正才是的
找到之前的工資表，然后在工資表里面增加一列，內(nèi)容就是單位負(fù)擔(dān)的個人所得稅
然后按之前回復(fù)的那樣做分錄
需要把稅后工資還原成稅前工資計(jì)提
借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬
然后計(jì)提個人所得稅，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅
繳納個人所得稅，借；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅，貸；銀行存款

小陳77 追問

2020-06-03 18:22

單位負(fù)擔(dān)的個稅，也是放在某個人那一欄嗎，

鄒老師 解答

2020-06-03 20:32

你好，單位負(fù)擔(dān)的個人所得稅，在工資表里面單獨(dú)做一列體現(xiàn)就是了

小陳77 追問

2020-06-03 20:53

哦哦另起一欄的意思

鄒老師 解答

2020-06-03 20:53

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！