回憶的沙漏 追問

2020-06-02 15:52

需要分開做的分錄嗎？那付工資的時候怎么做

小妍老師 解答

2020-06-02 15:54

您好！計提工資  借：管理費用-工資  貸：應付職工薪酬-工資   計提公積金    借：管理費用-公積金    貸：應付職工薪酬-公積金    發放工資   借：應付職工薪酬-工資   貸：其他應收款-社保（個人承擔部分）  其他應收款-公積金（個人承擔部分）  銀行存款

回憶的沙漏 追問

2020-06-02 15:55

沒有公積金只有五險

小妍老師 解答

2020-06-02 15:55

您好！那就不填制公積金的分錄就可以了。

回憶的沙漏 追問

2020-06-02 15:57

那公司承擔的部分社保不用做計提是嗎？

回憶的沙漏 追問

2020-06-02 15:58

計提的工資金額是沒扣個人部分社保的金額嗎

小妍老師 解答

2020-06-02 15:58

您好！借：管理費用-社保 貸：應付職工薪酬-社保    這個分錄的金額就是公司承擔的部分， 個人承擔的部分不用計提 在發放工資的時候直接體現就可以了。

回憶的沙漏 追問

2020-06-02 16:01

這個公司部分可以不計提直接扣款的時候做到管理費用嗎？

小妍老師 解答

2020-06-02 16:01

您好！可以，只不過計提更加規范。

回憶的沙漏 追問

2020-06-02 16:02

好的謝謝526741

回憶的沙漏 追問

2020-06-02 16:02

謝謝老師

小妍老師 解答

2020-06-02 16:05

不客氣，滿意請五星好評哦！