學無止境 追問

2020-06-01 18:38

比如19年9月資產總額季初數63926.85季末437247.59元，那報9月份企業所得稅填季初數是6.3萬元，季末43.72元是這樣填寫嗎

佟老師 解答

2020-06-02 07:16

你好，你是按月繳納所得稅嗎

學無止境 追問

2020-06-02 08:03

我們是小規模酒店按季交啊，比如報19年7-9月，不是看9月如19年9月資產總額季初數63926.85季末437247.59元，那報9月份企業所得稅填季初數是6.3萬元，季末43.72元是這樣填寫嗎

佟老師 解答

2020-06-02 08:06

看七月初和9月底資產數額

學無止境 追問

2020-06-02 08:10

哦好的，直接填7月初10萬，9月底資產數總額43.72萬吧，不用再用10+43.72÷2吧

學無止境 追問

2020-06-02 08:12

算判斷小微企業，才要季初+季末÷2算平均數

學無止境 追問

2020-06-02 08:16

老師 比如季度企業所得稅申報表報19年的7-9月，7月季初資產總額10萬，季末資產總額是43.72萬，那我就填季初資產總額10萬，季末資產總額43.72萬嗎

學無止境 追問

2020-06-02 08:17

7月初10萬，9月末43.72

佟老師 解答

2020-06-02 08:25

是的，您的理解正確