郭老師 解答

2020-06-01 16:48

之前做了預付賬款嗎？

學堂用戶_ph655527 追問

2020-06-01 16:49

是的老師  是這樣子的 2月份免了一部分，但是我們正常繳納社保款了  所以社保平臺里面就有可以待轉金吧  所以這次人事直接扣了

郭老師 解答

2020-06-01 16:52

你好，之前分錄是怎么做的？

學堂用戶_ph655527 追問

2020-06-01 16:54

計提全額應交社保 貸銀行存款老師

學堂用戶_ph655527 追問

2020-06-01 16:54

因為那會不知道免一部分社保 所以全額繳納了

郭老師 解答

2020-06-01 16:57

借預付賬款貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬借管理費用。

郭老師 解答

2020-06-01 16:57

之前的需要紅沖，然后你這一次抵扣借應付職工薪酬其他應收款貸應付賬款。

學堂用戶_ph655527 追問

2020-06-01 17:08

老師  我可能不太明白  我之前做的分錄借管理費用工資  管理費用社保單位 貸應付職工薪酬工資 社保  然后借應付職工薪酬社保  其他應付款個人社保 貸銀行存款  。您能幫我重新捋一下完整分錄嗎

郭老師 解答

2020-06-01 17:17

你好，你是全額計提的嗎？不是嗎？

學堂用戶_ph655527 追問

2020-06-01 17:18

是全額計提老師  單位全額計提了，沒想到交完款2月份開始有免單位社保

郭老師 解答

2020-06-01 17:24

然后減免的，是不是你需要紅沖多繳納的還有多計提的。

學堂用戶_ph655527 追問

2020-06-01 17:31

沖紅做借應付職工薪酬社保 貸管理費用社保      借預付賬款 貸應付職工社保   借應付職工薪酬 貸預付賬款是這樣子的嗎老師

郭老師 解答

2020-06-01 17:34

你好，沖紅的分錄是第一個和第二個，第三個是繳納申報的
但是你沒有寫個人負擔的
應付職工薪酬只是個人負擔的

郭老師 解答

2020-06-01 17:34

剛才寫錯了，應付職工薪酬只是企業負擔的
個人負擔的，用其他應收款或者是其他應付款。