會計小白_ph241134 追問

2020-05-31 20:21

您好，分公司是獨立核算啊，現在新成立一個新公司，要把分公司業務轉移過來啊，所以財務數據怎么處理啊？分公司最后是要注銷的啊

陳詩晗老師 解答

2020-05-31 20:23

如果是獨立核算，你這分公司就繼續延續做賬，就不存在所謂的轉移。

會計小白_ph241134 追問

2020-05-31 20:43

分公司是要注銷的啊，要把業務轉移到一個新成立的公司啊，有好多進項發票都是分公司的名稱難道不用處理嗎？無法理解您得意思

陳詩晗老師 解答

2020-05-31 20:44

要注銷的時候，直接按我給你的分錄做清理處理，轉出就是了的。
你看上面給你的分錄啊，是將你賬上所有的資產負債所有者權益的余額全部結轉

會計小白_ph241134 追問

2020-05-31 21:00

好的，那老師我還有很多進項發票沒有認證，還有部分預收賬款沒有開票要怎么處理？我新公司建帳的期初數據從哪里來？我分公司賬上有好多固定資產，應收賬款等等都要轉到新公司的

陳詩晗老師 解答

2020-05-31 21:03

你這進項部分你認證了如果沒有抵扣的，也是不可退的了。
到新公司也是不可繼續抵扣了的。
新公司你沒有期初，你就是一個新企業，你是由分公司注銷后的相關數據延續到新公司。

會計小白_ph241134 追問

2020-05-31 21:06

老師，您指的數據延續怎么操作？我不是很理解

陳詩晗老師 解答

2020-05-31 21:08

就是分公司注銷后，將分公司的數據轉新公司，新公司摟這分公司轉移過去的數據入賬處理。