actors* 追問

2020-05-31 10:21

我們給他們銷售的有免稅的，有13%稅率，有9%但是以前不是這個稅率，現在沖按現在的稅率的么

actors* 追問

2020-05-31 10:27

老師這筆分錄不用開票直接做成你說的那樣么

佟老師 解答

2020-05-31 10:31

是的，開不開發票都這樣處理，你這個金額發發屬于哪個稅率業務

actors* 追問

2020-05-31 10:39

屬于18，19年業務，現在不是稅率不是都變了么

佟老師 解答

2020-05-31 10:44

那你應該按照納稅義務發生時間，你是按照現在稅率

actors* 追問

2020-05-31 10:49

我就很糾結是按19年18年稅率還是現在的稅率

佟老師 解答

2020-05-31 10:57

你業務是什么時候發生就用什么時候

actors* 追問

2020-05-31 12:00

那我這個月是不是還要在報稅申報表里未開票收入那欄填寫

佟老師 解答

2020-05-31 12:12

這個應該是大廳做原來稅率申報，這樣會產生滯納金的，要不就按照本月發生業務申報

actors* 追問

2020-05-31 12:15

按照本月發生可以么

佟老師 解答

2020-05-31 12:19

可以是可以，但會有納稅風險

actors* 追問

2020-05-31 12:28

因為我們這里都是當月貨拿走了，但發票有的當月開，有的下月，或下下月，我們都是根據發票申報吧，不然填未開票，到時候開票了又要未申報沖，太麻煩了

佟老師 解答

2020-05-31 17:25

這樣會有納稅義務風險，最好按照納稅義務發生時間繳納稅金