陳詩晗老師 解答

2020-05-30 18:49

借 原材料 30萬
應交稅費  3.9萬
貸 存款  33.9萬

借 固定資產   10.1萬
應交稅費  1.3萬
貸 存款  11.4萬

借 生產成本 18萬
貸 原材料  18萬

借 生產成本 5萬
制造費用  3萬
管理費用  4萬
銷售費用  3萬
貸 應付職工薪酬   15萬

借 應付賬款  2萬
貸 營業外收入  2萬

借制造費用  1500
管理費用  500
貸 累計折舊   2000

借 管理費用  600
銷售費用  700
制造費用  20000
貸 銀行存款  21300

借 財務費用  3000
貸 應付利潤  3000

借 營業外支出  6000
貸 銀行存款  6000

借 管理費用   500
貸 庫存現金  500

借 生產成本 51500
貸 制造費用   51500

借 庫存商品 18萬+5萬+5.15萬=28.15萬
貸 生產成本  28.15萬

借 應收賬款  58.76萬
貸 主營業務收入  52萬
應交稅費 增值稅   6.76萬

借 主營業務成本  28.15萬/100*80=22.52萬
貸 庫存商品  22.52萬

借 稅金及附加  （6.76-3.9-1.3）*10%=0.156
貸 應交稅費 各明細  0.156

借 銷售費用   400
貸 銀行存款   400

借 主營業務收入  52萬
營業外收入   2萬
貸 主營業務成本 22.52萬
管理費用 41600
銷售費用   34700
營業外支出  6000
財務費用  3000
本年利潤  229500

天真的冬天 追問

2020-05-30 20:19

最后一題呢

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 20:21

還有什么，全部在這里了的喲。

天真的冬天 追問

2020-05-30 20:22

這個計算出結果

陳詩晗老師 解答

2020-05-30 20:23

彌補虧損30萬，然后提取盈余公積，然后分配利潤40萬，最后未分配利潤還有100-30-40