老師，19年報(bào)的高新技術(shù)企業(yè)，年度匯算清繳，具體都填哪些表

王雁鳴老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-05-30 17:52

您好，除了一般企業(yè)填寫的報(bào)表外，還需要填寫以下表格。
A107010     免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表
A107011         符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠明細(xì)表
A107012         綜合利用資源生產(chǎn)產(chǎn)品取得的收入優(yōu)惠明細(xì)表
A107013         金融、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)取得的涉農(nóng)利息、保費(fèi)收入優(yōu)惠明細(xì)表
A107014         研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表
A107020     所得減免優(yōu)惠明細(xì)表
A107030     抵扣應(yīng)納稅所得額明細(xì)表
A107040     減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表
A107041         高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表
A107042         軟件、集成電路企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表

A會(huì)計(jì)學(xué)堂王追問

2020-05-30 18:02

一般企業(yè)需要填啥，我公司是高企，但符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，那三個(gè)成本，收入，期間表，填不了

王雁鳴老師解答

2020-05-30 18:05

您好，一般企業(yè)需要填寫以下報(bào)表。如果填寫不了的話，應(yīng)該是簡(jiǎn)易申報(bào)，建議就不用填寫了。
A000000 企業(yè)基礎(chǔ)信息表 √ ×
A100000 中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類） √ ×
A101010     一般企業(yè)收入明細(xì)表 □ □
A101020     金融企業(yè)收入明細(xì)表 □ □
A102010     一般企業(yè)成本支出明細(xì)表 □ □
A102020     金融企業(yè)支出明細(xì)表 □ □
A103000     事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表 □ □
A104000     期間費(fèi)用明細(xì)表 □ □
A105000     納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 □ □
A105010         視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105020         未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105030         投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105040         專項(xiàng)用途財(cái)政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105050         職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105060         廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105070         捐贈(zèng)支出納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105080         資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105081             固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細(xì)表 □ □
A105090         資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105091             資產(chǎn)損失（專項(xiàng)申報(bào)）稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105100         企業(yè)重組納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105110         政策性搬遷納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A105120         特殊行業(yè)準(zhǔn)備金納稅調(diào)整明細(xì)表 □ □
A106000     企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表 □ □