老師你好！上個月銀行收到客戶5000元貨款并開局專用發票，這個月因為識別號錯誤，客戶沒有抵扣退回發票，我這邊開局紅字發票，并重新開了一張藍字發票給客戶，分錄應該怎么做？

答： 同學，你好，紅字發票做沖紅處理，重新開具的發票再做收入

老師，您好！上個月收到一張專用發票，已抵扣，入賬，這個月發現開票信息有誤，銷貨方給我開據了紅字發票，和正確的藍字發票，請問我該如何走賬？在網上搜了一下，有的是原分錄直接紅字沖，有的是做進項轉出（紅字），請問哪一種正確呢？還是兩種都對？

答： 您好 如果您要申報表上的進項稅額跟軟件上的進項稅額金額一致的話 做進項稅額轉出

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

銷售方只能開未抵扣掉的紅字專用發票嗎

答： 不是的，對方做進項稅轉出也可以開的