趙小可 追問

2020-05-29 14:30

現在都是免稅

趙小可 追問

2020-05-29 14:30

到明年了

趙小可 追問

2020-05-29 14:30

但是他們得交企業所得稅呀

趙小可 追問

2020-05-29 14:31

為什么呢老師

maize老師 解答

2020-05-29 14:37

需要看啥情況，對方要是別的費用多，查賬，虧損就不交了，

maize老師 解答

2020-05-29 14:38

不是開1%嗎，咋是免稅，開1% 只有小規?，F在季度不超過30萬免增值稅

趙小可 追問

2020-05-29 14:38

還有百分之1的稅率嗎

趙小可 追問

2020-05-29 14:38

我咋沒聽說過老師

maize老師 解答

2020-05-29 14:46

財政部 稅務總局
關于支持個體工商戶復工復業增值稅政策的公告財政部 稅務總局公告2020年第13號


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為支持廣大個體工商戶在做好新冠肺炎疫情防控同時加快復工復業，現就有關增值稅政策公告如下：
 
自2020年3月1日至12月31日，對湖北省增值稅小規模納稅人，適用3%征收率的應稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，暫停預繳增值稅。除湖北省外，其他省、自治區、直轄市的增值稅小規模納稅人，適用3%征收率的應稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，減按1%預征率預繳增值稅。
 
特此公告。

maize老師 解答

2020-05-29 14:47

別人還是給我們開的一個點的 1%

趙小可 追問

2020-05-29 15:42

老師，謝謝您，但是我不太懂這些發票上面寫的日期是去年12月份開的虛開的，老板讓我今年拿來做賬，可以嗎

趙小可 追問

2020-05-29 15:43

這都分幾種情況，去年好像沒有暫估，如果暫估了什么情況，沒有暫估什么情況

maize老師 解答

2020-05-29 15:48

，暫估是有真實發生的，有單子沒有取得發票才可以，沒有暫估借以前年度損益調整，貸其他應付款，暫估差額做借未分配利潤 貸其他應付款，多了做借其他應付款 貸未分配利潤

趙小可 追問

2020-05-29 15:51

那稅呢老師

趙小可 追問

2020-05-29 15:51

進項稅的問題

趙小可 追問

2020-05-29 15:53

假如是專票

maize老師 解答

2020-05-29 15:55

借未分配利潤 進項稅額 貸其他應付款，多了做借其他應付款 進項稅額 貸未分配利潤

趙小可 追問

2020-05-29 16:00

為什么是其他應付款呢

趙小可 追問

2020-05-29 16:00

老師，我有點暈，您再給我講講

maize老師 解答

2020-05-29 16:02

我不知道你之前掛啥，我假設你掛其他應付款。

趙小可 追問

2020-05-29 16:06

為什么沒有暫估要那樣做

趙小可 追問

2020-05-29 16:07

沒有暫估是一種什么樣的情況

maize老師 解答

2020-05-29 16:19

沒有暫估，真實費用發生是19年，發票也開19年，就以前年度損益調整，代替你發票上面不含稅金額做的，進項稅額 貸應付賬款或許是其他應付款  不能對本年利潤有影響，