007 追問

2020-05-29 12:40

比如是100塊，公司和個人對半，我們的外賬會計，就只是在公戶扣減50，我內賬是一共做了三筆賬，一是實交社保，二是計提工資，將社保算進去，三是實發工資時，扣減社保再發。我現在查賬發現，好像社保在結轉利潤時扣了兩次

答疑蘇老師 解答

2020-05-29 12:42

你好 同學計提工資的時候是包含個人社保部分的，計提社保是僅包含單位的社保部分，怎么能結轉利潤里扣兩次呢？

007 追問

2020-05-29 12:55

老師，幫我看下哪里不對

答疑蘇老師 解答

2020-05-29 12:57

你好 第一個分錄貸方不對 貸方應該沒有應付工資，直接銀行存款 100

007 追問

2020-05-29 12:58

我們外賬會計只是在銀行存款扣了公司部分，所以才這么寫

答疑蘇老師 解答

2020-05-29 13:03

你好 不是的 繳納社保是需要全額繳納的 需要支付的是100元

007 追問

2020-05-29 13:05

好的，謝謝老師，我下午跟我們外賬會計溝通一下

答疑蘇老師 解答

2020-05-29 13:06

不客氣 祝工作順利哦！