?apple?? 追問

2020-05-29 11:32

收到2019年6月的是專票   以認證

meizi老師 解答

2020-05-29 11:39

你好   購買方開紅字信息表 你開了之后就做進項稅轉出分錄 。同時次月開始報進項稅轉出申報 填寫附表2  。然后收到銷售方紅字發票 在做紅字分錄處理

?apple?? 追問

2020-05-29 11:47

老師是不賣方給我開紅字信息表？？？？

?apple?? 追問

2020-05-29 11:49

我是收到發票的一方   是上游單位說2019年開發票有誤   要沖紅     在2020年重新給我開專用發票。

meizi老師 解答

2020-05-29 11:53

你好  你是購買方 認證了 購買方開紅字信息表

?apple?? 追問

2020-05-29 12:00

購買方是在哪里開紅字信息表

meizi老師 解答

2020-05-29 12:07

開票系統里面可以開的

?apple?? 追問

2020-05-29 12:37

老師  回復問題能說完整嗎？   是在什么系統里面開據 ？還有進項稅轉出分錄是怎么寫？  謝謝

meizi老師 解答

2020-05-29 12:42

你好。1購買方開紅字信息表 開開票系統-發票開具里面去開 2.    進項稅轉出分錄 ：借費用或者成本 貸應交稅費-應交增值稅 -進項稅轉出 。 你要去看你之前借方做的什么科目 對應的現在做借方科目

?apple?? 追問

2020-05-30 00:41

是不是  購買方的發票被沖紅了   貨沒有退回    還要寫個在途的分別   因為貨收到了   發票還沒收到    這分錄是怎么寫  謝謝老師

meizi老師 解答

2020-05-30 06:21

發票沒收到你就在系統認證了嗎？如果發票沒到貨到，你就做暫估入賬，借庫存商品其他應收款－待抵扣進項稅貸銀行存款或者應付賬款，由于沒收到進賬發票用其他應收款代替進項稅科目先做帳，后期收到進賬發票在沖

?apple?? 追問

2020-05-30 08:38

不是發票沒有收到就在系統中認證。是19年收到庫存商品的發票  ，在19年就認證抵扣了。2020年5月上游單位通知我公司說19年開的發票要沖紅  重新在2020里面逐步把發票補開好  。現在我要把19年的發票找出來 ，退給上游單位。貨不退，   我的會計分錄應該怎么寫  ？謝謝老師

meizi老師 解答

2020-05-30 08:43

你都認證就不退了，你在開票系統開紅字信息表后做借庫存商品貸應交稅費－應交增值稅－進項稅轉出，同時次月做轉出申報，收到銷售方開的紅字發票在做紅沖庫存商品分錄，等著收到新的藍字發票在做一次購進分錄就行了

?apple?? 追問

2020-05-30 08:45

就是在等待期時  貨是在公司沒有退 回，發票還沒有收到 。是不是要做暫估入庫的分錄

meizi老師 解答

2020-05-30 09:12

收到貨物，沒發票先做暫估入庫