XX 追問

2020-05-29 07:35

單位5月份開始給員工交社保，并把1－4月份的也補上了，補得這部分怎么做賬？

maize老師 解答

2020-05-29 08:17

也是按上面分錄是一樣的，支付社保: 
借:應付職工薪酬一社保 (公司負擔)

其他應付款一社保 (個人負擔)

貸:銀行存款

XX 追問

2020-05-29 08:19

那怎么申報個稅？

XX 追問

2020-05-29 08:20

怎么填個稅？

maize老師 解答

2020-05-29 08:22

你之前沒有填寫嗎，那員工工資表上面是一次扣嗎，那一次填寫本期專項扣除下面這個，社保

XX 追問

2020-05-29 08:23

之前沒有填寫

XX 追問

2020-05-29 08:24

5月份把1－6月份的社保都交了

XX 追問

2020-05-29 08:25

都給交給了勞務派遣公司

maize老師 解答

2020-05-29 08:33

那員工工資表上面是一次扣 那一次填寫本期專項扣除下面這個，社保

XX 追問

2020-05-29 08:35

哦，那我們給勞務派遣公司打的這筆錢怎么做賬務處理？

maize老師 解答

2020-05-29 08:42

借管理費用勞務費 貸銀行

XX 追問

2020-05-29 08:44

是勞務派遣公司收了這筆錢給我們交社保，是不是我們就不用做賬務處理了

maize老師 解答

2020-05-29 08:46

是的，你們只需要根據對方發票做就可以

XX 追問

2020-05-29 08:47

那社保也不用申報？

maize老師 解答

2020-05-29 08:51

那不是對方交嗎，對方交你們不需要重復交社保

XX 追問

2020-05-29 09:00

勞務公司代收社保費用

maize老師 解答

2020-05-29 09:07

對方代收，你們這邊自己申報？一般對方收，對方就申報社保

maize老師 解答

2020-05-29 09:08

你們到底協商啥這個，我看是對方收，對方申報

XX 追問

2020-05-29 09:08

哦哦！謝謝老師

maize老師 解答

2020-05-29 09:12

沒有看到對方收，你們申報社保這種，

XX 追問

2020-05-29 09:12

明白了，老師

maize老師 解答

2020-05-29 09:18

好的，我先回復別的學員了