Debbie 追問

2016-06-06 13:00

我想問的是，12年的科目余額表本年利潤(rùn)不是都結(jié)轉(zhuǎn)了，應(yīng)該無余額？還有12月科目余額表不用記載“利潤(rùn)分配”這個(gè)科目嗎

Debbie 追問

2016-06-06 13:09

那12月科目余額表不用記載“利潤(rùn)分配”這個(gè)科目要記上去吧？貸802.77

Debbie 追問

2016-06-06 13:10

就是12月份應(yīng)該寫利潤(rùn)分配期末貸余802.77，16年1月期初貸余802.77，對(duì)嗎

Debbie 追問

2016-06-06 13:18

前任會(huì)計(jì)，15年12月科目余額表的本年利潤(rùn)本期發(fā)生額借貸各為24697.23和25500，期末貸余802.77，無利潤(rùn)分配科目。然后16年1月，科目余額表本年利潤(rùn)無期初余額，利潤(rùn)分配是期初貸余802.77。

Debbie 追問

2016-06-06 13:21

是不是年終的時(shí)候，最科目余額表不應(yīng)該把結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配記載到科目余額表里？到第二年初直接把利潤(rùn)分配期末余額寫上去

Debbie 追問

2016-06-06 13:28

意思是前任會(huì)計(jì)做法錯(cuò)了？

鄒老師 解答

2016-06-06 12:58

你好，是的

鄒老師 解答

2016-06-06 13:04

你好，確實(shí)應(yīng)當(dāng)結(jié)轉(zhuǎn)了，本年利潤(rùn)期末應(yīng)當(dāng)無余額

鄒老師 解答

2016-06-06 13:12

科目余額表需要結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)
次年期初就是未分配利潤(rùn)的歷年累計(jì)余額

鄒老師 解答

2016-06-06 13:27

本年利潤(rùn)年末余額需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)
科目余額表會(huì)根據(jù)上年的情況，本年發(fā)生情況顯示余額或發(fā)生額情況的

鄒老師 解答

2016-06-06 13:32

你好，有這個(gè)可能