蘭蘭 追問

2020-05-28 16:07

是的，老師。現在更正以后，應該怎么填報？

蘭蘭 追問

2020-05-28 16:07

是在這個表上調整嗎？

郭老師 解答

2020-05-28 16:09

借應付職工薪酬貸，利潤分配，借現金貸應付職工薪酬，然后稅收金額和實際金額減去調整的這個就可以。

蘭蘭 追問

2020-05-28 16:19

比如說，我多計提多發放了1萬元，然后賬上記載工資是5萬元，我填企業所得稅年報職工薪酬支出表的時候，按4萬元填在稅收金額和實際金額這里就行了，是嗎？老師

郭老師 解答

2020-05-28 16:30

你好是的，可以這么理解。

蘭蘭 追問

2020-05-28 16:32

好的，老師。那更正申報工資表是不是也要附在憑證后面？以前的工資表已經裝訂，就不管它了，是嗎？

郭老師 解答

2020-05-28 16:36

你好是的，可以呀。

蘭蘭 追問

2020-05-28 16:46

老師，如果是過了企業所得稅年報征期，這個又應該怎么處理？

郭老師 解答

2020-05-28 16:48

你好，也就是你工資沒有調增是嗎？你可以問一下稅務局寫一個自查說明的。

蘭蘭 追問

2020-05-29 07:53

哦哦，好的老師，寫自查說明以后再更正申報，是這樣嗎？

郭老師 解答

2020-05-29 08:29

這個得看你稅務局要求的

蘭蘭 追問

2020-05-29 08:31

哦，好的老師，明白了，這種一般會罰款之類的嗎？

郭老師 解答

2020-05-29 08:46

一般沒有罰款的

蘭蘭 追問

2020-05-29 08:57

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-05-29 09:03

不用客氣的。