陽光 追問

2020-05-28 15:48

你為何講那么多題外話？我只問工資，講那么多干啥？

紫藤老師 解答

2020-05-28 15:49

你好，借 管理費用-工資 貸應付職工薪酬 借 應付職工薪酬 貸 銀行存款

陽光 追問

2020-05-28 15:53

生成的資產負債表，應付職工薪酬是負數，有問題嗎？

紫藤老師 解答

2020-05-28 15:54

應付職工薪酬是負數，表示發放的工額大于提取的工資金額，只要補提工資就可以了。

陽光 追問

2020-05-28 15:58

老是感覺你講那么復雜，我是問那負數不管它沒事吧？我公司沒有你說的提取工資，提取工資干什么？

紫藤老師 解答

2020-05-28 15:59

應付職工薪酬是負數，沒有問題，嗯呢，現在就說的簡單一點哈

陽光 追問

2020-05-28 16:00

你意思是發放的工資大于計提的工資？那是以前那會計留的，又不是我搞的

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:00

是的，發放的工資大于計提的工資

陽光 追問

2020-05-28 16:03

以前那會計沒計提，只有發放的工資分錄

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:04

對的，所以就造成了發放的工資大于計提的工資（0）

陽光 追問

2020-05-28 16:05

明白，我再補上計提的分錄就行了吧？

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:06

對的，你的理解是正確的

陽光 追問

2020-05-28 16:18

我用以前年度損益調整科目去調，增加了管理費用，那就把今年的管理費用增大了，凈利潤就變小了，這樣行不？

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:19

可以的，以前的計提應該使用以前年度損益調整科目去調

陽光 追問

2020-05-28 16:19

對今年的利潤表凈利潤有影響不？

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:21

沒有影響，影響的是未分配利潤

陽光 追問

2020-05-28 16:22

利潤表上的管理費用增大了，怎么會沒有影響？不對吧？

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:23

以前年度損益調整科目去調，最后轉入利潤分配-未分配利潤