學(xué)堂用戶 追問

2020-05-28 10:12

啊，那我已經(jīng)交稅了，怎么辦

小劉老師 解答

2020-05-28 10:13

交稅是正確的。就應(yīng)該交稅，但是不確認收入。你做第二種分錄就可以的。

學(xué)堂用戶 追問

2020-05-28 10:14

我之前銷項是按銷售價提的，這樣稅交多了

小劉老師 解答

2020-05-28 10:18

就是按銷售價計提，沒有錯的。

學(xué)堂用戶 追問

2020-05-28 10:19

額，不是按采購價計提嗎，我是采購的產(chǎn)品

小劉老師 解答

2020-05-28 10:22

在增值稅里，外購貨物贈送的，按成本*（1+利潤率）來計算

在所得稅里，按外購價作收入，按外購價作成本，利潤=0

學(xué)堂用戶 追問

2020-05-28 10:23

我有點迷糊了

小劉老師 解答

2020-05-28 10:24

銷項稅是按照售價來計算的，沒有錯

學(xué)堂用戶 追問

2020-05-28 10:28

這還分了增值稅，所得稅，那我做賬應(yīng)該怎么做

小劉老師 解答

2020-05-28 15:48

你做賬只做增值稅的。所得稅要匯算清繳一起算。