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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2020-05-28 09:21

你好 少計提了補計提。 多計提了沖計提分錄

強健的板栗 追問

2020-05-28 09:23

老師,我用的小企業會計準則,沒有以前年度損益調整科目,請問我要補計提去年少計提的工資該怎么做分錄啊?謝謝老師

meizi老師 解答

2020-05-28 09:27

你好  你是跨年了嗎  跨年了做  借利潤分配-未分配利潤貸應付職工薪酬-工資   借應付職工薪酬-工資貸銀行存款

強健的板栗 追問

2020-05-28 09:36

老師,直接按實發的來調整就好了是吧?謝謝老師了

meizi老師 解答

2020-05-28 09:41

嗯 是的 你到時注意你們計提和發放的差額 是怎么來的 就對應調整

強健的板栗 追問

2020-05-28 09:44

老師,在今年做調整分錄比反結賬到19年調整要好些是吧?

meizi老師 解答

2020-05-28 09:49

你好  看你們自己 。修改了反結賬19年的還得改4季度申報表和報表的 在按修改后報年報的

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相關問題討論
您好 本月實際發放工資比計提的多 應該補計提工資
2019-08-27 09:09:16
補計提工資就是了 借;管理費用等科目 貸;應付職工薪酬
2016-05-11 13:19:49
多就多,放到先(因為會有多有少)到年終少了自己填,多了給領導就是了
2015-11-18 09:56:26
你好,應該是要一致的
2018-10-11 16:50:36
按照工資表計提,實發為什么不一致呢
2019-09-06 17:29:32
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