草木深 追問

2020-05-27 19:07

款項是打給個人了，委托其付款購買的材料，有的拿回了發票，有的沒有，現就沒有票的這種怎么處理呢？老師

meizi老師 解答

2020-05-27 19:10

你好 沒有發票的話 你就根據付款單和入庫單來做員材料處理 。  你們是個體戶還是公司 核定的企業所得稅？

草木深 追問

2020-05-27 19:12

我們是建筑公司，一般納稅人，根據付款單直接，借:原材料，貸應付賬款-個人   ，這樣對不？老師……

meizi老師 解答

2020-05-27 19:13

你好 嗯是的  如果是個人幫你墊付的款 你這樣做 。 如果是先給錢給個人。 個人購買了材料 再沖  借其他應收款貸銀行存款。 借原材料貸其他應收款

草木深 追問

2020-05-27 19:18

那我摘要要怎么寫？寫:根據付款憑據現材料入賬？

meizi老師 解答

2020-05-27 19:48

你好  可以這樣寫或者你寫：某月購進材料

草木深 追問

2020-05-27 19:51

懂了，那我現在調整2017年前會計的這種掛賬可以么？我調了以后對我有影響么？

meizi老師 解答

2020-05-27 19:54

你好 其實你是18年匯算17年年報的時候就要調整的 。   你當時沒調整的話現在調整 就是匯算調整納稅調整表了  有利潤會多繳納企業所得稅的

草木深 追問

2020-05-27 19:59

老師，是哪一張表？

meizi老師 解答

2020-05-27 20:12

對建筑行業的這個不太熟悉。怕回復錯誤了。 我建議你問問建筑方面的老師給你回復。 最開始以為你是一般企業的。 麻煩你重新提問下 。 你描述的時間注意注明建筑行業    把問題一次性描述清楚就行了。 這樣便于其他回復你。