盛夏光年 追問

2020-05-27 19:34

誰問您說的主表是每個月申報好的增值稅生成的主表嘛，除非有其他特殊的免稅收入和復合條件的否則不需要填這份表對嗎

盛夏光年 追問

2020-05-27 19:38

問題3請問我申報企業所得稅年報時，如果發現有無票的招待費，是應該怎么做，是只需要在哪張表調增，調增后在賬務上怎么調整？

黎老師 解答

2020-05-27 19:52

你好，企業所得稅申報的主表是申報表。業務招待費在期間費用表里有這一項，在這里調就可以。

盛夏光年 追問

2020-05-27 21:40

請問調增后我需要在2020年的賬務上補條怎樣的分錄，謝謝

盛夏光年 追問

2020-05-27 21:48

請問，是要在主表哪一項填寫主營業務免稅收入的數呢

黎老師 解答

2020-05-27 22:24

你好，主營收入這里的數據包免稅和不免稅收入，招待費調增，不需要在帳務調整。