大可愛???? 追問

2020-05-27 15:56

那老師，公司員工報銷的沒有發票但是老板給簽字付了，這個需要納稅調增么？金額比較小，幾百到幾千的樣子

大可愛???? 追問

2020-05-27 16:04

是賬載金額、實際發生額和稅收金額都要填么？全部填一樣的沒有發票的總數么？

大可愛???? 追問

2020-05-27 16:47

老師，調增就是要把無票的費用調上來交稅，那什么情況下會有調減的情況呢？

博言老師 解答

2020-05-27 15:52

您好，不包括押金，押金計入“其他應收款”科目，不是損益科目
19年預付的20年的房租，您計入到什么科目了？

博言老師 解答

2020-05-27 15:55

那也沒有計入損益科目，不影響利潤，同時也不是19年的費用，就無需做納稅調整；
納稅調整指的是計入損益科目的那些，因會計和稅法差異導致的調整事項。

博言老師 解答

2020-05-27 15:59

如果再20年5月底之前讓員工補上了發票，就可以正常抵扣，不需要做納稅調整，如果沒有發票，同時也計入了19年的費用是需要納稅調整的。
金額不大，建議做納稅調整，也不會影響太多納稅金額，避免以后如果有稅務稽查出現問題。
納稅調整的話，可以再A105000扣除類調整“其他”里填寫

博言老師 解答

2020-05-27 16:43

賬載金額填無票的金額，稅收金額填0，填完之后會出現納稅調增

博言老師 解答

2020-05-27 16:59

調減就是不需要交稅的收入，比如居民企業股息紅利是免稅的，就需要把投資收益做納稅調減

博言老師 解答

2020-05-27 20:13

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