星悅@麗 追問

2020-05-27 14:38

嗯嗯，是的，職工教育經費一直都是零報的，19年企業所得稅123季度的預繳申報表錯誤，但是4季度和年度企業所得稅申報正確，這個有稅務風險嗎老師？

小宇老師 解答

2020-05-27 14:41

19年企業所得稅123季度的預繳申報表錯誤，這個是哪里有錯誤呢？

星悅@麗 追問

2020-05-27 14:43

是成本和利潤申報錯誤了，但是利潤一直是虧損，沒有涉及到繳納企業所得稅，這個有影響嗎？年度匯算清繳的企業所得稅也是虧損，未交所得稅

小宇老師 解答

2020-05-27 14:46

不影響，如果您平時那報表稅稅務局申報，沒有稅款的時候，稅務局填寫的都是0.所以應該不影響。

星悅@麗 追問

2020-05-27 14:49

好的，非常感謝，再問下19年成立的公司，專管員核定了工會經費，每月有工資，19年的工會經費是0報嗎？

小宇老師 解答

2020-05-27 14:56

有工資就要交納工會經費的。