粗心的身影 追問

2020-05-27 14:14

我們工廠是18年拆遷的。沒有固定資產了。去年一年都是零申報，只有幾個員工繳納基本工資和醫保社保，4月后也移走了。那這樣還需要折舊表嗎

郭老師 解答

2020-05-27 14:16

沒有的必須填寫，你打開保存就可以。

粗心的身影 追問

2020-05-27 14:18

哦哦，就是這張表必須勾選了，然后就空著0數據，再保存？

郭老師 解答

2020-05-27 14:19

你好，是的。

粗心的身影 追問

2020-05-27 14:20

老師，有一個問題。。我發現我們公司固定資產還有2萬多的賬面價值，那我要在2019年把它提到累計折舊嗎，這樣就正好清0了。以前的財務，在拆遷的時候。沒有去調整賬面價格，就讓我們扔著。

粗心的身影 追問

2020-05-27 14:21

但是實際工廠18年就拆掉了。。18年的時候她計提了50多萬的累計折舊，到19年，還剩下2萬多賬面價值。包括商品的庫存什么的，都在拆遷的時候沒有去調整帳，今年做匯算清繳也問過，說是就扔著，不要去動那個帳了。。我也是頭大

郭老師 解答

2020-05-27 14:21

你好，可以的，

粗心的身影 追問

2020-05-27 14:24

老師，是可以把賬面價值2萬多折舊清零，還是把賬扔著不去動可以？

郭老師 解答

2020-05-27 14:29

看下是不是殘值，如果不是殘值的話，需要折舊完了。

粗心的身影 追問

2020-05-27 14:33

嗯嗯，財務都沒交接帳，就讓我扔著，我估計不是殘值，我直接給它折舊了吧。。老師，那那些庫存商品原材料沒處理的，就只能先扔著，等2020年的時候再去調這些帳，這樣再稅務上是可以的嗎

郭老師 解答

2020-05-27 14:34

你好是的，可以。

粗心的身影 追問

2020-05-27 14:37

納稅調整項目明細表需要填寫嗎。

郭老師 解答

2020-05-27 14:39

你有需要調整的就填寫，沒有需要調整的打開保存。

粗心的身影 追問

2020-05-27 14:40

老師，如果我賬面還有這個固定資產價值，但是2019年的匯算清繳就填0空著保存可以嗎。我想要調整了干脆都等2020年的時候一起調整。

粗心的身影 追問

2020-05-27 14:43

納稅調整項目明細表里面有個職工薪酬，我也不知道什么叫調整還是不需要調整，我職工薪酬比如2019年就是36000元了。那我就在期間費用填寫了職工薪酬就可以？調整表里的職工薪酬還需要填36000嗎

郭老師 解答

2020-05-27 14:47

你看一下，18年是空著的嗎？

粗心的身影 追問

2020-05-27 14:49

18年不是空著。。我之前也找過以前的財務，，她除了只提供截止到18年的年底的余額。所有帳都沒弄清楚，說她沒空做。。讓我就扔著，不要去動。。現在這樣怎么辦老師，18年不是0.19年填寫0，到時候20年再去申報調整，這樣不行吧？

郭老師 解答

2020-05-27 14:50

一八年不是0
建議你一九年也連續起來。

粗心的身影 追問

2020-05-27 15:13

老師，庫存商品，應收賬款和應付賬款那些一堆都沒處理，那我就扔著20年再去處理了。。固定資產這個，賬面原值剩下2萬多，我如果都計提了，在匯算清繳那張表格里，1-6應該怎么填，我看不懂。。請老師指導下

郭老師 解答

2020-05-27 15:25

第一列填寫你的固定資產原值，第二列填寫你剩余的兩萬多折舊。
第三列填寫累計折舊
第四列等于第一列
第五咧等于第二列