little簡* 追問

2020-05-27 09:43

計算怎么計算，二手車

立紅老師 解答

2020-05-27 09:47

你好，
月折舊額=原值/使用年限/12個月
使用年限，按4年折舊

little簡* 追問

2020-05-27 09:51

所有二手都是按4年嗎

立紅老師 解答

2020-05-27 09:56

你好，如果有評估的年限，就按評估的年限計提折舊 ，如果沒有評估年限，按4年折舊

little簡* 追問

2020-05-27 10:01

企業所得稅年度里的資產折舊，攤銷及納稅調整明細表的累計折舊，攤銷額這欄要填還是本年折舊，就是這個表要怎么填

立紅老師 解答

2020-05-27 12:09

你好，計稅基礎與原值是一樣的；累計折舊 和稅收折舊 是一樣的；

little簡* 追問

2020-05-27 12:23

這財產計稅基礎，稅收折舊、攤銷額，累計折舊、攤銷額三欄都要填嗎？

立紅老師 解答

2020-05-27 12:28

你好，是的，都是需要填的。

little簡* 追問

2020-05-27 12:32

老師，稅收折舊填了后面納稅調整金額就變成負數了

立紅老師 解答

2020-05-27 12:33

你好，您看下這個內容，這幾欄都是需要填的
 1.第1列“資產原值”：填報納稅人會計處理計提折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。

  2.第2列“本年折舊、攤銷額”：填報納稅人會計核算的本年資產折舊、攤銷額。

  3.第3列“累計折舊、攤銷額”：填報納稅人會計核算的累計（含本年）資產折舊、攤銷額。

  4.第4列“資產計稅基礎”：填報納稅人按照稅收規定據以計算折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。

  5.第5列“稅收折舊、攤銷額”：填報納稅人按照稅收規定計算的允許稅前扣除的本年資產折舊、攤銷額。

little簡* 追問

2020-05-27 12:33

老師是不是前面的本年折舊、攤銷額也要填

立紅老師 解答

2020-05-27 12:34

你好，是的，是需要填的

little簡* 追問

2020-05-27 12:36

購買電動叉車電池壞，一個電池8000左右應該計入管理費用-修理費還是固定資產-電動叉車

立紅老師 解答

2020-05-27 12:38

你好，計入管理費用——修理費就可以

little簡* 追問

2020-05-27 12:49

老師，裝修時又另外購買水管電線是和裝修費一樣計入長期待攤費用-裝修費還是直接管理費用開辦費

立紅老師 解答

2020-05-27 12:50

你好，是與裝修費一樣，計入長期待攤費用。

little簡* 追問

2020-05-27 12:55

生產機器安裝另外請電工，電工的工費和電線水管是不是計入固定資產-機器

立紅老師 解答

2020-05-27 13:05

你好，是的，是計入固定資產中