little簡* 追問

2020-05-26 19:32

如果有支出費用呢？

桂龍老師 解答

2020-05-26 19:45

有的話就要看看薪酬 福利費 廣宣費  招待費 營業外等符不符合稅前扣除，不符合就要調整，就不能0申報。

little簡* 追問

2020-05-26 20:06

不符合就要調整是怎么調整，籌建期沒有生產營業所以沒有收入只有支出，期間就管理費用-開辦費和財務費用，還有固定資產，原材料

桂龍老師 解答

2020-05-26 20:13

這些的話，就不用調整了，但是要把企業所得稅匯算清繳的相關表格填寫好就可以申報。

little簡* 追問

2020-05-26 20:17

是不是那個A類表，之前季度都是零申報，所以不知道年度也可以零申報，如果不能零申報，那是不是就在管理費用和財務費用兩格填寫本年度的合計數就行

桂龍老師 解答

2020-05-26 20:21

費用的你要填，你不是還有固定資產嘛，固定資產折舊的表也要填

little簡* 追問

2020-05-26 20:28

都沒有看見固定資產折舊表，請教一下購買打印機，冰箱，洗衣機都是不到一千塊計不計入固定資產

桂龍老師 解答

2020-05-26 20:37

可以不進固定資產，直接進費用就行了。

little簡* 追問

2020-05-26 20:40

辦公桌一套500元左右總共7套，椅子一把100元左右總共17張，會議桌1200元這些也是直接計入管理費用-開辦費嗎

桂龍老師 解答

2020-05-26 22:18

可以的，進費用。。。

little簡* 追問

2020-05-26 22:21

生產線機器需要調試，還沒調好尾款還沒付，這樣是算在建工程吧？

桂龍老師 解答

2020-05-26 22:22

未達到交付可使用狀態前都進在建工程，你的思路正確。

little簡* 追問

2020-05-27 07:31

老師如果管理費用那些計入長期待攤費用是不是可以0申報，還是說財務費用也要填

桂龍老師 解答

2020-05-27 07:55

你都有費用產生了就不能0報了，應該據實申報。

little簡* 追問

2020-05-27 07:58

費用都計入長期待攤費用，這樣的情況可以嗎？去年一年費用計入合計結轉利潤會是負二十多萬，也就是管理費用有十幾萬產生，這樣會不會金額過大

桂龍老師 解答

2020-05-27 08:12

開辦費直接費用化，不用進長攤。不要糾結那么多，根據申報表內容填寫就行了。

little簡* 追問

2020-05-27 08:27

這樣負數太多會不會不行引起查賬什么的

桂龍老師 解答

2020-05-27 08:34

不會，據實發生查賬也不怕。