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輝猴子
于2020-05-26 18:00 發布 ??985次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2020-05-26 18:05
你好,你們有少確認的收入或者多確認的嗎?如果沒有的話不需要。
輝猴子 追問
2020-05-26 18:37
老師,這項業務倒是沒有少確認或者多確認的收入。不過,有其他的業務,因為沒收回來所有的貨款,或者對方暫時沒有開發票給我們,所以我們也沒有開發票,這項我聽說確認了收入就要在當時開發票或者至少要先交納增值稅的,相當于我們先確認了收入,滯后開具增值稅發票我現在只好把修改原來做好的分錄,收到的貨款計為預收貨款,老師,這樣做對嗎?有沒有其他的方式?
郭老師 解答
2020-05-26 18:44
那你根據你開發票的來確認收入,
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營業外收入-減免稅金計不計入匯算清繳的主營業務收入里面
答: 是的,這個不計入的哦
老師您好,19年我們有金礦的銷售業務,辦理了免交增值稅備案,平時都是開具免稅的普票,計入主營業務收入。請問匯算清繳的時候,用不用做什么調整?
答: 你好,你們有少確認的收入或者多確認的嗎?如果沒有的話不需要。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
匯算清繳的收入千分之五,是主營業務收入還是主營業務收入和其他業務收入的總和啊?
答: 你好,是主營業務收入,其他業務收入與視同銷售收入之和
想問一下,匯算清繳中銷售營業收入是主菅業收入+其他業務收入+營業外收入呢。還是只是主營業務收入?
討論
服務行業所得稅匯算清繳的時候直營業務收入算哪一類呢?主營業務收入
算增值稅稅負率是用增值稅除以主營業務收入 還是 主營業務收入+其他業務收入?所得稅稅負率是用應納所得稅額除以主營業務收入 還是 主營業務收入+其他業務收入?
老師,收入 借應收賬款 貸主營業務收入、應交增值稅, 那外匯收入 借應收 貸主營業務收入、還有貸應交增值稅嗎?
算交多少增值稅,進項主營業務收入-銷項的主營業務嗎
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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輝猴子 追問
2020-05-26 18:37
郭老師 解答
2020-05-26 18:44