時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 14:06

可是繳納社保不是要計入管理費用

時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 14:07

他們還打款打多了500
這怎么做

maize老師 解答

2020-05-26 14:15

那你們是給對方開發(fā)票吧，那這個做1.收到勞務(wù)派遣費時

借：銀行存款

       貸：主營業(yè)務(wù)收入

              應(yīng)交稅費——簡易計稅（計提）



2.支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金

借：主營業(yè)務(wù)成本

       貸：應(yīng)付職工薪酬



借：應(yīng)付職工薪酬

       貸：銀行存款



3.差額扣稅時

借：應(yīng)交稅費——簡易計稅（扣減）

       貸：主營業(yè)務(wù)成本



4.申報納稅時

借：應(yīng)交稅費——簡易計稅（繳納）

       貸：銀行存款

時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 14:19

不開發(fā)票，是他們的員工有八個人在我們公司交社保跟公積金，然后五月份他們給我們打款六千，打到我們的私戶上了，實際扣款是5500元，差額500，這500從下個月他
們要給我們的錢里扣除

maize老師 解答

2020-05-26 14:21

那就做上面代收代付，掛著，

時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 14:23

分錄要怎么做？

maize老師 解答

2020-05-26 14:27

借銀行 貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款 貸銀行，不是自己員工這個不能做你們費用這個，

時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 14:28

那差額呢？做什么？不做嗎？

時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 14:31

我們實際才付了5500呀，

maize老師 解答

2020-05-26 14:35

不是說下次再這500從下個月他
們要給我們的錢里扣除 那下次那不是少了嗎，就沖掉了，

時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 14:42

那意思就是這次就按六千做，下次也就按實際他們打款的錢數(shù)做

maize老師 解答

2020-05-26 14:46

是的，后續(xù)再沖掉其他應(yīng)付款就可以這個

時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 14:49

還是沒明白，這次做借銀行存款 6000 貸其他應(yīng)付款 6000  借 其他應(yīng)付款  6000 貸 銀行存款6000，    下次比如說他們給我們打款5000，還是做跟上邊一樣的分錄只不過把后邊的數(shù)字改成五千就行？后續(xù)在沖掉其他應(yīng)付款是什么意思？

maize老師 解答

2020-05-26 14:52

前面時候你收了，后面意思是支付給社保局的，

時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 14:57

能把會計分錄仔細(xì)的寫一下嗎？

maize老師 解答

2020-05-26 15:04

借銀行存款 6000 貸其他應(yīng)付款 6000 支付給社保局做借 其他應(yīng)付款5500 貸 銀行存款5500

時尚的萬寶路 追問

2020-05-26 15:04

那下個月呢？

maize老師 解答

2020-05-26 15:11

你再收款就做借銀行 貸其他應(yīng)付款，實際支付多少，就做借其他應(yīng)付款 貸銀行