夏林 追問

2020-05-26 13:39

去年把不是普通發票計入了進項 稅額

meizi老師 解答

2020-05-26 13:42

你好    意思是應該價稅合計入成本費用  你體現了進項稅了嗎

夏林 追問

2020-05-26 13:46

是的，原先在代理記賬那邊，記得較亂，他們調整的去年多計入的進項，借：營業外支出貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，因為跨年度了對方說不能沖抵費用，就計入了營業外支出

meizi老師 解答

2020-05-26 13:51

你好     跨年走以前年度損益調整   不是直接走營業外支出的

夏林 追問

2020-05-26 14:00

老師，會計分錄要怎么操作，是否還會涉及到快年度的稅收問題

meizi老師 解答

2020-05-26 14:06

你好   你現在19年匯算了沒有 這些都是19年的賬嘛  你們要調不

夏林 追問

2020-05-26 14:22

19年匯算已經做了，不想調整了

meizi老師 解答

2020-05-26 14:26

你好  那你就匯算做了 你營業外支出調增處理了 嗎

夏林 追問

2020-05-26 14:28

匯算清繳就到這個月底，如果調整了要下個月的賬務調整了

meizi老師 解答

2020-05-26 14:34

你好 那你就6月來調整吧 走以前年度損益調整來做 。

夏林 追問

2020-05-26 15:10

好的，具體會計分錄是不是：借：以前年度損益調整  貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額

meizi老師 解答

2020-05-26 15:15

你好     你要做負數哦 。  金額做負數 然后結轉以前年度損益調整余額到未分配利潤去的