星辰海夕 追問

2020-05-26 13:01

日期搞錯了，可是是2018年的賬務，已經裝訂了。

樸老師 解答

2020-05-26 13:08

快兩年了還沒貼現嗎？慢慢拆開取出來

星辰海夕 追問

2020-05-26 13:10

有的，是我自己做賬搞錯日期，比如日期1余額，我賬務卻是2月，現在對賬發現自己搞錯日期。

樸老師 解答

2020-05-26 13:11

沒事，你抽出來放進對應的月份就行

星辰海夕 追問

2020-05-26 13:12

唉，老師你怎么聽不懂我的意思

樸老師 解答

2020-05-26 13:22

18年的1月份的做到2月份里面了？

星辰海夕 追問

2020-05-26 13:23

是的，怎么更正呢

樸老師 解答

2020-05-26 13:29

你這個并沒有跨年的，你只是現在發現了月份搞錯了，你這個不更正也沒事的因為沒有跨年，沒有造成什么影響

星辰海夕 追問

2020-05-26 13:33

2019年發現2018年的錯誤…

樸老師 解答

2020-05-26 13:38

沒事，你這個業務并沒有跨年，我們說的跨年的意思是你去年的發票沒做賬，然后今年才發現，這是跨年了，明白這個意思嗎

樸老師 解答

2020-05-26 13:39

企業收取外單位開具的銀行承兌匯票或收背書流轉來的銀行承兌匯票，當期收票應做會計處理，借：應收票據，貸：應收賬款。如果未入賬，只跨期一個月，且不在重要月度，如季末，半年度這樣的，一般不予調整上月賬目，本月做補充調整賬務即可。后續，票據到期承兌，借：銀行存款，貸，應收票據。提前貼現，借：銀行存款 財務費用，貸：應收票據。