星辰海夕 追問

2020-05-26 13:01

日期搞錯了，可是是2018年的賬務(wù)，已經(jīng)裝訂了。

樸老師 解答

2020-05-26 13:08

快兩年了還沒貼現(xiàn)嗎？慢慢拆開取出來

星辰海夕 追問

2020-05-26 13:10

有的，是我自己做賬搞錯日期，比如日期1余額，我賬務(wù)卻是2月，現(xiàn)在對賬發(fā)現(xiàn)自己搞錯日期。

樸老師 解答

2020-05-26 13:11

沒事，你抽出來放進對應(yīng)的月份就行

星辰海夕 追問

2020-05-26 13:12

唉，老師你怎么聽不懂我的意思

樸老師 解答

2020-05-26 13:22

18年的1月份的做到2月份里面了？

星辰海夕 追問

2020-05-26 13:23

是的，怎么更正呢

樸老師 解答

2020-05-26 13:29

你這個并沒有跨年的，你只是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了月份搞錯了，你這個不更正也沒事的因為沒有跨年，沒有造成什么影響

星辰海夕 追問

2020-05-26 13:33

2019年發(fā)現(xiàn)2018年的錯誤…

樸老師 解答

2020-05-26 13:38

沒事，你這個業(yè)務(wù)并沒有跨年，我們說的跨年的意思是你去年的發(fā)票沒做賬，然后今年才發(fā)現(xiàn)，這是跨年了，明白這個意思嗎

樸老師 解答

2020-05-26 13:39

企業(yè)收取外單位開具的銀行承兌匯票或收背書流轉(zhuǎn)來的銀行承兌匯票，當(dāng)期收票應(yīng)做會計處理，借：應(yīng)收票據(jù)，貸：應(yīng)收賬款。如果未入賬，只跨期一個月，且不在重要月度，如季末，半年度這樣的，一般不予調(diào)整上月賬目，本月做補充調(diào)整賬務(wù)即可。后續(xù)，票據(jù)到期承兌，借：銀行存款，貸，應(yīng)收票據(jù)。提前貼現(xiàn)，借：銀行存款 財務(wù)費用，貸：應(yīng)收票據(jù)。