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玉玉
于2020-05-26 09:00 發布 ??532次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2020-05-26 09:01
那你要把兩個賬套里面的數據相加的
玉玉 追問
2020-05-26 09:03
資產負債表不用管。利潤表的本年累計數相加嗎
辜老師 解答
2020-05-26 09:04
是的,資產負債表直接就是12月的期末數,但是利潤表要兩邊的相加
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2019年1-4月份在檸檬賬套,5-12月份在用友賬套,所得稅匯算清繳時這個利潤表怎么填寫,我看12月份的利潤表顯示的收入是5-12月份的收入
答: 那你要把兩個賬套里面的數據相加的
2019年的賬戶上到2019年12月份就要計提利潤,還是現在匯算清繳時計提在2020年5 月份
答: 你好,你是計提什么在5月?利潤是算出來的,不是計提出來的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
2018年12月份利潤表是盈利的,需要繳納的所得稅費用計提在2018年12月份還是2019年的1月份合適呢?
答: 你好,計提在12月份呢
17年企業所得稅匯算清繳時12月份少計提的稅金及附加1月份補提的也算入17年吧,那財務報表利潤表上面是根據12月的利潤表填還是也要根據調整后的填,比如少計提的稅金及附加要不要計入12月份的利潤表中?
討論
12月份的附加稅在1月份交稅后才計提,在12月份的利潤里面不顯示,應該怎么調12月份的利潤
1月份繳納10-12月的季度企業所得稅,企業所得稅應該在12月份利潤表中反映,還是1月份的利潤表中扣除
12月份做未開具發票銷售,那收入是暫估入賬,等次年1月發票開具后,那利潤是顯示在12月份還是次年的1月份?
老師,這個109.85的所得稅費是2018年12月份發生收入的企業所得稅費,本來在18年12月的時候應該計提所得稅費的,結果沒有計提,所以18年12月份的時候利潤表沒有扣除所得稅費,那我19年1月份補計提后有個所得稅費,這是19年1月份的利潤表,但是19年的利潤的虧損的,這樣的填的對嗎
辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
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玉玉 追問
2020-05-26 09:03
辜老師 解答
2020-05-26 09:04