積極的小海豚 追問

2020-05-25 21:48

這筆分錄我也有做，但是為什么在資產(chǎn)負(fù)債表表上的應(yīng)交稅費(fèi)里還是包含有這560元在里面？

文老師 解答

2020-05-25 21:50

您具體是什么情況少交這稅的

積極的小海豚 追問

2020-05-25 21:56

我是這樣做賬的

積極的小海豚 追問

2020-05-25 21:57

我這個(gè)是多交稅了

文老師 解答

2020-05-25 22:16

這樣是應(yīng)該沖了，您當(dāng)時(shí)是什么原因更正申報(bào)的

積極的小海豚 追問

2020-05-25 22:18

申報(bào)時(shí)忘了有優(yōu)惠政策，申報(bào)完后才記得

文老師 解答

2020-05-26 12:07

那您優(yōu)惠的應(yīng)該是需要在減免稅額里面體現(xiàn)的是嗎

積極的小海豚 追問

2020-05-26 14:14

不需要的

積極的小海豚 追問

2020-05-26 14:25

轉(zhuǎn)出未交增值稅時(shí)：
借：應(yīng)交稅金—轉(zhuǎn)出未交增值稅786
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅786

支付時(shí)
借：應(yīng)交稅金—未交增值稅 786
貸：銀行存款 786

多交增值稅申請退稅，轉(zhuǎn)出多交的增值稅
借：應(yīng)交稅金—轉(zhuǎn)出未交增值稅  -536.6
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅  -536.6

銀行收到退稅
借：銀行存款  536.6
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅  536.6
請問一下，以上的分錄是哪里出現(xiàn)了錯(cuò)哦？

文老師 解答

2020-05-26 20:03

就純粹看您這分錄沒有問題，您可以把哪個(gè)有余額的科目明細(xì)帳截圖看下嗎

積極的小海豚 追問

2020-05-26 20:17

老師，我現(xiàn)弄明白是什么原因了，那些退稅時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)扣除的那部分來的

積極的小海豚 追問

2020-05-26 20:29

但是，我有個(gè)問題想問一下，廣告公司，小會計(jì)準(zhǔn)則。例如在2019年8月時(shí)銷項(xiàng)稅額是1000元，進(jìn)項(xiàng)稅額額是800元，在未加計(jì)扣除前，應(yīng)交增值稅是不是200元，在8月作會計(jì)分錄時(shí)，是不是這樣編寫分錄：
借：應(yīng)交稅金—轉(zhuǎn)出未交增值稅 200
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 200
在9月申報(bào)8月增值稅時(shí)，再做以下分錄：
借：應(yīng)交稅金—未交增值稅 200
貸：營業(yè)外收入  200