田老師 解答

2020-05-25 12:15

第15行涉及業務招待費在企業所得稅稅前的列支標準是：按發生額外的60%與收入的千分之五相比較，取最小值在企業所得稅稅前列

如果可以重來 追問

2020-05-25 12:29

太感謝了！
那業務招待費，總額7820，里面含1000沒發票，我這樣填:
1000填在第27行，差額的6820填在第15行
對嗎？

田老師 解答

2020-05-25 12:44

第15行涉及業務招待費賬載金額填7820，稅收金額填6820

如果可以重來 追問

2020-05-25 13:17

謝謝
為什么我輸入賬載金額，稅收金額就自動彈出來了呢

田老師 解答

2020-05-25 13:35

入賬載金額，稅收金額就自動彈出來是多少？

田老師 解答

2020-05-25 13:53

自動彈的不一定對，你的稅收金額要小于4092（看看銷售收入*0.0005是否小于4092）那個小用哪個數填入

如果可以重來 追問

2020-05-25 15:48

老師，那到底是填哪個數呢？
您說招待費的賬載填7820，稅收金額填6820（7820－1000沒票的），可是我錄入7820后，系統自動彈出4692，而我們全年總銷售收入400萬×萬分之五是2000，6820、4692、2000填哪個呢

田老師 解答

2020-05-25 18:19

招待費的賬載填7820，稅收金額填2000