陳逸菲 追問

2020-05-25 09:58

收到小規給一般人開的設計服務費，借方計入管理費用嗎？

meizi老師 解答

2020-05-25 09:59

你好  是的  計入管理費用 。 主要看你設計費是日常發生的 不是主要成本的話 。就計入管理費用核算的

陳逸菲 追問

2020-05-25 10:02

我們公司是一般納稅人，屬于混合銷售，但是我們主要經營就是設計服務，開出去的專票又要怎么處理啊？我們開出去的也是設計服務類的專票，這個分錄要如何填寫？

meizi老師 解答

2020-05-25 10:07

你好   你取得設計服務發票 ：  借主營業務成本-設計費 貸銀行存款  你開出去做收入  借銀行存款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅

陳逸菲 追問

2020-05-25 10:16

明白意思，我想問一下結轉的事情要怎么弄啊？因為我們沒有用金蝶，需要手動結轉，我們的經營范圍也就2樣，銷售服務跟銷售商品，購進服務跟購進商品，這邊要如何做結轉分錄啊

meizi老師 解答

2020-05-25 10:19

你好你說的結轉是損益科目的結轉還是什么結轉

陳逸菲 追問

2020-05-25 10:25

月底損益結轉還有成本結轉

meizi老師 解答

2020-05-25 10:32

你好 月末是結轉損益科目到本年利潤 。  你結轉之前需要先做成本的結轉的