深谷幽蘭 追問

2020-05-23 11:39

我原來做的分錄:借管理費用  貸:銀行存款

深谷幽蘭 追問

2020-05-23 11:41

當時年底發票未到，現在發票到了。我匯算清繳還未提交

文文老師 解答

2020-05-23 11:41

二種處理方式
1.將發票附原來憑證后面
2.沖銷原分錄，再做有票分錄，一負一正，不影響損益

深谷幽蘭 追問

2020-05-23 11:52

第一種我知道浮在憑證后面，但是我這個是專用發票。我的進項稅要怎么處理

文文老師 解答

2020-05-23 14:49

沖銷原分錄，再做有票分錄。
有票分錄，做進項

深谷幽蘭 追問

2020-05-23 15:37

老師：問題是跨年了

文文老師 解答

2020-05-23 15:44

匯算清繳還未提交。可借:未分配利潤  借：應交稅費-應交增值稅-進項

深谷幽蘭 追問

2020-05-23 15:59

那我的單子上注明的是2019年，我可以在匯算清繳時扣除嗎？

文文老師 解答

2020-05-23 16:43

可以在匯算清繳時扣除